湖南軍信環(huán)保股份有限公司
證券代碼：301109 證券簡稱：軍信股份 公告編號：2023-021
一、重要提示
本年度報告摘要來自年度報告全文，為全面了解本公司的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況及未來發(fā)展規(guī)劃，投資者應(yīng)當?shù)阶C監(jiān)會指定媒體仔細閱讀年度報告全文。
所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。
天職國際會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）對本年度公司財務(wù)報告的審計意見為：標準的無保留意見。
本報告期會計師事務(wù)所變更情況：公司本年度會計師事務(wù)所未變更仍為天職國際會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）。
非標準審計意見提示
□適用 (不適用
公司上市時未盈利且目前未實現(xiàn)盈利
□適用 (不適用
董事會審議的報告期利潤分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案
(適用 □不適用
公司經(jīng)本次董事會審議通過的利潤分配預(yù)案為：以410010000為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利9元（含稅），送紅股0股（含稅），以資本公積金向全體股東每10股轉(zhuǎn)增0股。
董事會決議通過的本報告期優(yōu)先股利潤分配預(yù)案
□適用 (不適用
二、公司基本情況
1、公司簡介
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2、報告期主要業(yè)務(wù)或產(chǎn)品簡介
（一）公司主要業(yè)務(wù)和產(chǎn)品
公司的主要業(yè)務(wù)包括垃圾焚燒發(fā)電、污泥處置、滲瀝液（污水）處理、垃圾填埋和灰渣處理處置等。公司通過取得項目特許經(jīng)營權(quán)的方式對生活垃圾、市政污泥、垃圾滲瀝液和灰渣填埋場等處理處置設(shè)施進行投資及運營管理。公司的主要產(chǎn)品為電，主要服務(wù)包括垃圾焚燒發(fā)電服務(wù)、污泥處置服務(wù)、滲瀝液（污水）處理服務(wù)、垃圾填埋服務(wù)和灰渣處理處置服務(wù)。
（二）經(jīng)營模式
1、項目開發(fā)運營模式
公司主要通過BOT、TOT兩種模式開展相關(guān)業(yè)務(wù)。
BOT模式是當前公司主要的運營模式，采用該方式的項目包括垃圾焚燒項目（一期）、垃圾焚燒項目（二期）、污泥處置項目、滲瀝液（污水）處理項目和灰渣處理處置項目。BOT模式即“建設(shè)—運營—移交”模式，指政府部門或原企業(yè)通過特許經(jīng)營權(quán)協(xié)議授權(quán)簽約企業(yè)進行基建設(shè)施的融資、設(shè)計、建造、運營以及維護工作。簽約企業(yè)在特許經(jīng)營期內(nèi)可向用戶、服務(wù)對象收取費用來抵消其投資、運營及維護成本并取得合理的回報。在特許經(jīng)營權(quán)期滿后，簽約企業(yè)將相關(guān)設(shè)施交回政府部門或原企業(yè)的一種經(jīng)營方式。
TOT模式是公司從事垃圾填埋業(yè)務(wù)的主要經(jīng)營模式，采用該方式的項目包括填埋項目和平江項目。TOT模式即“移交—運營—移交”模式，政府部門或原企業(yè)將建設(shè)好的項目的一定期限的產(chǎn)權(quán)或經(jīng)營權(quán)，有償轉(zhuǎn)讓給簽約企業(yè)，由其進行運營管理；簽約企業(yè)在約定的期限內(nèi)通過經(jīng)營收回全部投資并得到合理的回報，雙方合約期滿之后，簽約企業(yè)再將該項目交還政府部門或原企業(yè)的一種經(jīng)營方式。
2、銷售模式
公司主要以特許經(jīng)營模式從事城市生活垃圾焚燒發(fā)電、污泥處置、滲瀝液（污水）處理和垃圾填埋等業(yè)務(wù)。
（1）垃圾焚燒發(fā)電業(yè)務(wù)：公司垃圾焚燒發(fā)電業(yè)務(wù)收入由發(fā)電收入和垃圾處理收入構(gòu)成。公司與電網(wǎng)企業(yè)簽訂購售電合同，按照上網(wǎng)電量和項目批復(fù)電價按月結(jié)算電費；公司與長沙市城管局簽訂了特許經(jīng)營協(xié)議，垃圾處理費根據(jù)實際垃圾處理量和處理單價進行結(jié)算。
（2）污泥處置業(yè)務(wù)、滲瀝液（污水）處理業(yè)務(wù)、垃圾填埋、灰渣處理處置業(yè)務(wù)：公司與長沙市城管局簽訂了特許經(jīng)營協(xié)議，長沙市城管局根據(jù)實際城市生活垃圾、市政污泥、垃圾滲瀝液（污水）處理量以及合同約定的單價支付處理費用，并支付一定的固定費用；公司與平江縣人民政府簽訂了特許經(jīng)營協(xié)議，平江縣政府根據(jù)實際生活垃圾處理量以及合同約定的單價支付處理費用。
3、采購模式
公司采購除項目施工建設(shè)外，也進行部分工程勞務(wù)、生產(chǎn)輔料、設(shè)備及零部件和五金器具等的采購。
公司設(shè)有采購部，由采購部統(tǒng)一負責全公司的采購管理。公司制定了《采購管理制度》，規(guī)范公司采購作業(yè)，制定合格供應(yīng)商名錄，并進行全過程監(jiān)督管理，確保所采購的物資能夠適時、適地、適質(zhì)、適價地滿足生產(chǎn)需求。
公司的采購流程主要包括：需求部門提出采購申請；采購部進行詢價；需求部門和采購部進行技術(shù)及價格比選；需求部門和采購部定標；采購部和供應(yīng)商簽訂采購合同；供應(yīng)商交付產(chǎn)品。
4、項目建設(shè)模式
在項目的建設(shè)階段，公司通過招投標選擇勘查、設(shè)計、施工、監(jiān)理和設(shè)備、大宗材料供應(yīng)等單位。公司負責核心統(tǒng)籌工作，對各供應(yīng)商提供的產(chǎn)品與服務(wù)的工期、質(zhì)量、安全、成本等各方面進行控制、組織、協(xié)調(diào)和管理，保證工程整體質(zhì)量達到項目的預(yù)定運作要求。
（三）主要產(chǎn)品的市場地位
公司是湖南省固廢處理領(lǐng)域的龍頭企業(yè)，占據(jù)了湖南省會長沙市六區(qū)一縣全部生活垃圾、大部分市政污泥和平江縣全部生活垃圾終端處理的市場份額，區(qū)域競爭優(yōu)勢明顯。公司致力于打造高品質(zhì)固廢處理項目，憑借先進的技術(shù)、良好的建設(shè)和運營能力、優(yōu)質(zhì)的項目成果在城市固廢處理領(lǐng)域獲得了一定的品牌知名度和市場認可程度。同時，公司多年來深耕固體廢棄物處理行業(yè)，積累了豐富的業(yè)務(wù)經(jīng)驗，便于開展主營業(yè)務(wù)相關(guān)各類工作。
（四）主要業(yè)績驅(qū)動因素
1、國家政策
隨著城鎮(zhèn)污水、城鎮(zhèn)生活垃圾處理和利用“十四五”發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)指導(dǎo)意見等政策出臺，環(huán)保市場需求進一步擴大，行業(yè)傳統(tǒng)的處理方式正在發(fā)生變化。我國城市生活垃圾、市政污泥、垃圾滲瀝液和焚燒飛灰等“減量化、資源化、無害化”處理需求持續(xù)旺盛，資源化利用將成為主流的方向，行業(yè)迎來發(fā)展期。
2、綜合協(xié)同服務(wù)能力
公司是環(huán)境治理行業(yè)的綜合服務(wù)商，經(jīng)過多年積累和發(fā)展，形成了具有標桿示范作用的固廢綜合協(xié)同處理模式，能夠采用BOT、TOT、委托運營等多樣化模式為客戶提供服務(wù)，有效提升客戶粘性，驅(qū)動公司業(yè)績增長。
3、主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標
（1） 近三年主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標
公司是否需追溯調(diào)整或重述以前年度會計數(shù)據(jù)
(是 □否
追溯調(diào)整或重述原因
會計政策變更
單位：元
■
會計政策變更的原因及會計差錯更正的情況
《企業(yè)會計準則解釋第 15 號》（財會〔2021〕35 號）規(guī)定了企業(yè)將固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售的會計處理及其列報，規(guī)定不應(yīng)將試運行銷售相關(guān)收入抵銷成本后的凈額沖減固定資產(chǎn)成本或者研發(fā)支出。該規(guī)定自 2022年1月1日起施行，對于財務(wù)報表列報最早期間的期初至 2022年1月1日之間發(fā)生的試運行銷售，應(yīng)當進行追溯調(diào)整。會計政策變更導(dǎo)致影響如下：
合并資產(chǎn)負債表：
無形資產(chǎn)2022年12月31日列示金額增加10,240,430.4元，2022年1月1日列示金額增加10,634,293.11元；
未分配利潤2022年12月31日列示金額增加7,168,301.28元，2022年1月1日列示金額增加7,444,005.18元；
少數(shù)股東權(quán)益2022年12月31日列示金額增加3,072,129.12元，2022年1月1日列示金額增加3,190,287.93元。
合并利潤表：
營業(yè)收入2022年度列示金額無影響，2021年度列示金額增加24,240,805.29元；
營業(yè)成本2022年度列示金額增加393,862.71元，2021年度列示金額增加13,606,512.18元；
少數(shù)股東損益2022年度列示金額減少118,158.81元；2021年度列示金額增加3,190,287.93元。
資產(chǎn)負債表：無影響。
利潤表：無影響。
（2） 分季度主要會計數(shù)據(jù)
單位：元
■
上述財務(wù)指標或其加總數(shù)是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關(guān)財務(wù)指標存在重大差異
□是 (否
4、股本及股東情況
（1） 普通股股東和表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東數(shù)量及前10名股東持股情況表
單位：股
■
公司是否具有表決權(quán)差異安排
□適用 (不適用
（2） 公司優(yōu)先股股東總數(shù)及前10名優(yōu)先股股東持股情況表
公司報告期無優(yōu)先股股東持股情況。
（3） 以方框圖形式披露公司與實際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系
■
5、在年度報告批準報出日存續(xù)的情況
□適用 (不適用
三、重要事項
1、公司主要經(jīng)營情況
2022年,公司完成垃圾處理量332.19萬噸，同比增長1.95%；灰渣填埋處理量7.01萬噸，同比上漲28.62%；垃圾焚燒上網(wǎng)電量13.86億度，同比增長27.64%。公司全年實現(xiàn)營業(yè)收入157,058.67萬元，實現(xiàn)歸母凈利潤46,619.69萬元，同比增長4.37%。截至報告期末，公司資產(chǎn)總額為977,670.71萬元，歸母凈資產(chǎn)499,325.01萬元。整體保持了穩(wěn)中有升的經(jīng)營趨勢。
2、首次公開發(fā)行股票并在深圳證券交易所上市事項
2022年1月28日，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于同意湖南軍信環(huán)保股份有限公司首次公開發(fā)行股票注冊的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2022]254號）核準，并經(jīng)深圳證券交易所同意，湖南軍信環(huán)保股份有限公司首次公開發(fā)行人民幣普通股（A股）股票68,340,000股，公司總股本由205,000,000股增加至273,340,000股。
公司于2022年4月13日在深圳證券交易所上市，注冊資本由人民幣20,500萬元變更至27,334萬元，公司類型由“其他股份有限公司（非上市）”變更為“股份有限公司（上市）”詳見公司2022年4月27日、4月29日披露于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于變更公司注冊資本、公司類型及修訂〈公司章程〉并辦理工商變更登記的公告》（公告編號：2022-011）和《關(guān)于完成工商變更登記并換發(fā)營業(yè)執(zhí)照的公告》（公告編號：2022-018）。
3、關(guān)于2021年度利潤分配及分紅派息事項
公司于2022年4月25日分別召開第二屆董事會第二十次會議和第二屆監(jiān)事會第十一次會議，2022年5月27日召開了公司2021年年度股東大會，審議通過了《關(guān)于2021年度利潤分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案的議案》，以公司總股本273,340,000股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利3.80元（含稅），共計派發(fā)現(xiàn)金紅利103,869,200元（含稅），此次利潤分配不送紅股，以資本公積金向全體股東每10股轉(zhuǎn)增5股，共計轉(zhuǎn)增136,670,000股，轉(zhuǎn)增后公司總股本由273,340,000股增加至410,010,000股。2022年6月17日，公司2021年年度權(quán)益分派實施完畢。具體內(nèi)容詳見公司于2022年6月9日在巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）披露《2021年年度權(quán)益分派實施公告》（公告編號：2022-034）。
權(quán)益分派完成后，公司總股本增至41,001萬股，注冊資本由人民幣27,334萬元變更至41,001萬元，詳見公司于2022年6月30日披露于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于完成工商變更登記并換發(fā)營業(yè)執(zhí)照的公告》（公告編號：2022-035）。
4、募集資金及自有資金現(xiàn)金管理情況
公司于2022年4月25日召開了第二屆董事會第二十次會議和第二屆監(jiān)事會第十一次會議，會議審議通過了《關(guān)于使用部分閑置募集資金及自有資金進行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司使用不超過人民幣2億元（含本數(shù)）閑置募集資金及不超過人民幣3億元（含本數(shù)）的自有資金進行現(xiàn)金管理。具體內(nèi)容詳見公司于2022年4月27日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）上的《關(guān)于使用部分閑置募集資金及自有資金進行現(xiàn)金管理的公告》（公告編號：2022-010）。
2022年5月5日公司召開第二屆董事會第二十一次會議和第二屆監(jiān)事會第十二次會議，2022年5月23日召開的2022年第一次臨時股東大會，審議通過了《關(guān)于增加閑置自有資金進行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司增加不超過人民幣22億元(含本數(shù))閑置自有資金進行現(xiàn)金管理。具體內(nèi)容詳見公司于2022年5月6日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）上的《關(guān)于增加閑置自有資金進行現(xiàn)金管理的公告》（公告編號：2022-022）。
截至報告期末，公司使用暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的尚未到期的理財產(chǎn)品金額為150,000,000元，使用自有資金進行現(xiàn)金管理的尚未到期的理財產(chǎn)品金額為1,600,000,000元。
5、公司全資子公司收到特許經(jīng)營權(quán)授權(quán)書情況
公司全資子公司湖南平江軍信環(huán)保有限公司（曾用名：“湖南軍信環(huán)保集團平江有限公司”，以下簡稱“平江軍信”）于2022年7月31日收到平江縣人民政府發(fā)來的《平江縣人民政府特許經(jīng)營權(quán)授權(quán)書》，授予平江軍信平江縣市政污泥與生活（餐廚）垃圾焚燒發(fā)電項目（以下簡稱“項目”）特許經(jīng)營權(quán)，負責項目的建設(shè)與經(jīng)營。
具體內(nèi)容詳見公司于2022年8月2日在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）披露的《關(guān)于全資子公司收到平江縣人民政府特許經(jīng)營權(quán)授權(quán)書的公告》（公告編號：2022-038）。
6、公司實際控制人、董事長及副董事長增持股份情況
公司實際控制人、董事長戴道國及副董事長何英品基于對公司未來持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展和長期投資價值的信心，為促進公司持續(xù)穩(wěn)定、健康發(fā)展，提升投資者信心，計劃自2022年9月28日起6個月內(nèi)（法律、法規(guī)及深圳證券交易所業(yè)務(wù)規(guī)則等有關(guān)規(guī)定不允許增持的期間除外）以自有或自籌資金通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)增持公司股份，戴道國增持金額合計不低于人民幣3,000萬元，不高于人民幣6,000萬元，何英品增持金額合計不低于人民幣2,000萬元，不高于人民幣4,000萬元。
公司實際控制人、董事長戴道國及副董事長何英品承諾自2022年9月28日之日起6個月內(nèi)增持的公司全部股份的鎖定到期日自愿延長至2025年9月27日，承諾鎖定期內(nèi)將不以任何方式轉(zhuǎn)讓、減持或委托他人管理所持有的該部分公司股票。若在上述承諾鎖定期內(nèi)發(fā)生資本公積金轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利等使股份數(shù)量發(fā)生變動的事項，上述鎖定股份數(shù)量相應(yīng)予以調(diào)整。
截至2023年3月27日，本次增持計劃已實施完成。 公司實際控制人、董事長戴道國通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)集中競價方式增持公司股份2,614,774 股，副董事長何英品通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)集中競價方式增持公司股份1,244,395股。
具體內(nèi)容詳見公司于2022年9月27日、2022年9月28日、2022年10月17日、2022年12月27日、2023年3月27日在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）分別披露的《關(guān)于公司實際控制人、董事長及副董事長增持股份計劃的公告》（公告編號：2022-048）、《關(guān)于公司實際控制人、董事長及副董事長自愿將擬增持的公司股份延長鎖定期的公告》（公告編號：2022-049）、《關(guān)于公司實際控制人、董事長及副董事長增持股份計劃實施進展的公告》（公告編號：2022-052）、《關(guān)于公司實際控制人、董事長及副董事長增持股份計劃時間過半實施進展的公告》（公告編號：2022-065）、《關(guān)于公司實際控制人、董事長及副董事長增持股份計劃實施完成的公告》（公告編號：2023-015）。
7、關(guān)于首次公開發(fā)行網(wǎng)下配售限售股上市流通情況
公司于2022年4月13日起在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市，2022年10月13日公司首次公開發(fā)行網(wǎng)下配售限售股（股份數(shù)量共計4,692,614股）完成解除限售，解除限售股數(shù)占公司總股本的1.14%。
具體內(nèi)容詳見公司于2022年10月10日在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）披露的《關(guān)于首次公開發(fā)行網(wǎng)下配售限售股上市流通的提示性公告》（公告編號：2022-051）。
湖南軍信環(huán)保股份有限公司董事會
2023年04月25日
